एनआरआई खाता क्या है और यह कितने प्रकार का होता है|

यदि कोई व्यक्ति जो एक वर्ष में 120 दिनों से अधिक समय से भारत से बाहर रह रहे हैं और जिन्होंने पिछले 4 वर्षों में भारत में 365 दिन से कम समय बिताया है, ये सभी लोग NRI बैंक खाते खुलवा सकते हैं। इसके अलावा व्यक्ति को अनिवासी भारतीय (NRI) की स्थिति के लिए पात्र होने के लिए भारत में पिछले 10 वर्षों में से 4 साल से कम की अवधि के लिए रहना चाहिए। हालांकि यदि कोई व्यक्ति दूसरे देश में रोजगार के लिए भारत छोड़ देता है तो ऐसे व्यक्ति को तुरंत NRI के रूप में वर्गीकृत किया जाता है।
आइए अब जानते है इस प्रकार के खाते(NRI Account) के बारे में।

NRI खाता क्या है?

एक NRI खाता एक NRI या भारतीय मूल के व्यक्ति (PIO) या भारत के विदेशी नागरिक (OCI) द्वारा खोले गए खातों को संदर्भित करता है जो NRI को अलग अलग बैंकिंग सेवाएं प्रदान करने के लिए भारतीय रिजर्व बैंक द्वारा ऑथराइज्ड बैंक या FI है। एनआरआई खाते का पूर्ण रूप बैंकों या अन्य वित्तीय संस्थानों के साथ खोला गया एक अनिवासी भारतीय खाता है।

NRI अपनी आय जमा करने के लिए NRI खाते खोल सकते हैं जो या तो भारत से या किसी अन्य देश से उत्पन्न हो सकती हैं। इनकम का स्रोत उनका एंप्लॉयर या निवेश से हो सकता है।

NRI खाते तीन प्रकार के होते हैं। भारत में कार्यरत बैंकों द्वारा ऐसे NRI खातों के तहत दी जाने वाली सेवाओं की मुख्य विशेषताओं को समझना आवश्यक है। इससे उन्हें अपने उद्देश्यों को पूरा करने में मदद मिलेगी, जैसे, निवेश, निवासी आश्रितों को प्रेषण, वित्तीय दायित्वों का भुगतान, आदि।

भारत में रहने वाले पाकिस्तान या बांग्लादेश की राष्ट्रीयता का एक व्यक्ति एक ऑथराइज्ड डीलर बैंक के साथ केवल एक NRI खाता खोल सकता है यदि वह कुछ शर्तों को पूरा करता है।

NRI खातों के कितने प्रकार है?

अलग अलग प्रकार के NRI खाते जिन्हें कोई अपनी फाइनेंशियल जरूरतों को पूरा करने के लिए चुन सकता है, वे इस प्रकार हैं:

1.नॉन रेजिडेंट जनरल (NRO) खाता

एक NRO या अनिवासी साधारण खाता भारत से होने वाली आय के साथ खोला जा सकता है। इनकम का स्रोत संपत्ति या निवेश से लेकर किराया, लाभांश, ब्याज आदि के रूप में हो सकता है।

NRO खाते से संबंधित कुछ महत्वपूर्ण विशेषताएं इस प्रकार हैं:

भले ही जमा INR या किसी अन्य विदेशी मुद्रा में हो लेकिन निकासी केवल भारतीय रुपये में एक NRO खाते में हो सकती है।
एक NRO खाता भारतीय निवासी या NRI के साथ संयुक्त रूप से संचालित किया जा सकता है।
NRO खाते में इनकम पर अर्जित ब्याज टैक्सेशन के लिए जिम्मेदार है।
पेंशन, किराए आदि से अर्जित NRO खाते के माध्यम से भेजी जा सकती है।
NRO खाते का मुख्य उद्देश्य भारत या विदेश में अर्जित इनकम से धन जमा करना है।

2.नॉन रेजिडेंट आउटसाइडर (NRI) खाता

NRI अपने रोजगार या निवास के देश में होने वाली अपनी इनकम से एक अनिवासी बाहरी या एनआरई खाता शुरू कर सकते हैं और उसका रखरखाव कर सकते हैं।

NRI खाते से संबंधित कुछ प्रमुख विशेषताएं इस प्रकार हैं:

खाते को भारतीय रुपये में नामित किया जाएगा।
NRI खाता चालू खाते, बचत खाते, आवर्ती जमा खाते या सावधि जमा खाते के रूप में हो सकता है।
एक NRI खाता संयुक्त रूप से संचालित किया जा सकता है लेकिन केवल दूसरे NRI के साथ।
एक NRI खाते में जमा केवल एक विदेशी देश से इनकम से किया जा सकता है, न कि भारत में अर्जित इनकम से।
निकासी उस मुद्रा में की जा सकती है जिसमें NRI रहता है और इसलिए राशि में उतार-चढ़ाव की संभावना है।
एक NRI खाते से दूसरे NRE या NRO खाते में आसानी से फंड ट्रांसफर किया जा सकता है।NRI खाते से होने वाली इनकम टैक्स फ्री है क्योंकि मूलधन और ब्याज राशि को कराधान से छूट दी गई है।
भारत में निवेश NRE (अनिवासी बाहरी) खाते की मदद से किया जा सकता है।

3.फॉरेन करेंसी नॉन रेजिडेंट (बैंक) खाता

विदेशी मुद्रा अनिवासी (बैंक) खाता या FCNR-B में NRI,PIO और OCO द्वारा किए गए बैंक जमा शामिल हैं। इन जमाराशियों को भारतीय रिजर्व बैंक द्वारा निर्धारित विदेशी मुद्राओं में से किसी एक में मूल्यवर्गित किया जा सकता है।

FCNR (विदेशी मुद्रा अनिवासी) खाते से संबंधित कुछ प्रमुख बिंदु यहां दिए गए हैं:

मुद्राएं जिनमें FCNR-B जमा खाते में रखी जा सकती हैं – यूएस डॉलर (USD), ग्रेट ब्रिटेन पाउंड स्टर्लिंग (GBP), यूरो (EUR), सिंगापुर डॉलर (एसजीडी), हांगकांग डॉलर (एचकेडी), कैनेडियन डॉलर (CAD), ऑस्ट्रेलियन डॉलर (AUD), स्विस फ्रैंक (CHF) और जापानी येन (JPY)।

FCNR खाते में RBI द्वारा स्वीकृत किसी भी मुद्रा में पैसा जमा किया जा सकता है।
FCNR खातों को सावधि जमा खाता माना जाता है न कि बचत खाते।
FCNR खाते में ब्याज दर तय होती है और जमा अवधि के दौरान इसमें उतार-चढ़ाव नहीं होता है।
आवासीय(Residential) स्थिति में परिवर्तन के मामले में, खाता परिपक्वता तक रखा जा सकता है लेकिन बैंक guidelines के अनुसार ब्याज दर में उतार-चढ़ाव हो सकता है।
FCNR खाता किसी करीबी भारतीय निवासी या एनआरआई के साथ संयुक्त रूप से संचालित किया जा सकता है।
FCNR खाते की अवधि 1 वर्ष से 5 वर्ष तक होती है।
FCNR खाते से होने वाली इनकम टैक्स फ्री है क्योंकि मूलधन और ब्याज राशि को कराधान से छूट दी गई है।
विदेशी मुद्राओं में जमा और निकासी के कारण FCNR (विदेशी मुद्रा अनिवासी) खाते में ब्याज दर में उतार-चढ़ाव नहीं होता है।

NRI खाता खोलने के लाभ और मुख्य लाभ क्या है?

यदि कोई व्यक्ति NRI खाता खोलता है तो उसके प्रमुख लाभों और प्रमुख लाभों का विवरण यहां दिया गया है:

आवक प्रेषण सक्षम करता है(Enables incoming dispatch)

NRI खाते के प्राथमिक लाभों में से एक यह है कि NRI भारत में अपने सेवक को अपनी आय प्रत्यावर्तित कर सकते हैं।

उदाहरण के लिए जैसे कोई व्यक्ति श्री आयुष अमेरिका के सैन जोस में कार्यरत हैं, लेकिन उनके पिता जो की एक डिपेंडेंट व्यक्ति वो मुंबई में रहते हैं। वह अपने पिता के दैनिक खर्चों को पूरा करने के लिए अपने NRO बचत खाते में हर महीने 2000 अमरीकी डालर भेजता है। इस NRO खाते में शेष राशि भारतीय रुपये में अंकित है। 1 USD = 75 रुपये की एक्सचेंज रेट मानते हुए, 2000 अमरीकी डालर का भेजा हुआ रुपये के रूप में मूल्यवर्गित किया जाएगा।

इनकम की निरंतरता का आश्वासन देता है(Assures continuity of income)

NRI खाते का एक लाभ यह है कि NRI भारत में अपनी संपत्ति से आय अर्जित करना जारी रख सकते हैं। उदाहरण के लिए मान लीजिए मानसी एक महिला है, जो लंदन, ग्रेट ब्रिटेन में रहती हैं, उनका बेंगलुरु में एक आवासीय फ्लैट है, जिसे उन्होंने श्री किशोर को पट्टे पर दिया है। पट्टे से किराये की आय प्राप्त करने के लिए, मानसी श्री किशोर को बेंगलुरु में एक बैंक के साथ खोले गए NRO खाते में मासिक किराया जमा करने का निर्देश दे सकती हैं।

भारत में निवेश को सक्षम बनाता है(Enables investment in India)

NRI भारतीय निवेश के रास्ते जैसे इक्विटी, म्यूचुअल फंड, डेट इंस्ट्रूमेंट आदि में NRI खाते के माध्यम से निवेश कर सकते हैं। इन निवेशों को भारत में NRI द्वारा व्यापार और निवेश की सुविधा के लिए, बैंकों और फाइनेंस संस्थाओं के माध्यम से, भारतीय रिजर्व बैंक द्वारा सक्षम एक योजना पोर्टफोलियो निवेश योजना (PIS) के माध्यम से सुविधा प्रदान की जाती है।

कोई कर देयता नहीं(no tax liability)

NRI और FCNR (B) खातों पर ब्याज आय पर आयकर अधिनियम 1961 के तहत कोई कर देयता नहीं है।

ऋण सुविधा(loan facility)

ऑथराइज्ड बैंक या वित्तीय संस्थाएं खाते में जमा धन की जमानत पर NRI खाताधारक या किसी तीसरे पक्ष को भारत में लोन स्वीकृत कर सकती है।ऋण शब्द में सभी प्रकार की फंड बेस्ड या नॉन फंड बेस्ड सुविधाएं शामिल होंगी।

एनआरआई(NRI) खाता कैसे खोलें?

NRI खाता खोलना तुलनात्मक आसान प्रोसेस है जिसमें कम से कम परेशानी होती है। निम्नलिखित व्यक्ति NRI खाता खोलने के लिए पात्र हैं:

Step 1: भारत सरकार या किसी सार्वजनिक क्षेत्र के उपक्रम द्वारा विदेश में आधिकारिक प्रतिनियुक्ति(deputation) पर व्यक्ति।

Step 2: व्यापार, अध्ययन और रोजगार के लिए विदेश में रहने वाले भारतीय नागरिक।

Step 3: वे व्यक्ति जिनके पास भारतीय पासपोर्ट है, किसी भी समय का हो।

Step 4: वे व्यक्ति जिनके दादा-दादी या माता-पिता भारत के नागरिक अधिनियम, 1955 के अनुसार भारत के नागरिक थे।

Step 5: NRI, PIO, OCI और उनके जीवनसाथी।

NRI खाता खोलने के लिए भारत में किसी ऑथराइज्ड बैंक की निकटतम शाखा में जा सकते हैं। वैकल्पिक रूप से खाता खोलने में सहायता के लिए कोई ऑथराइज्ड बैंक को संपर्क विवरण प्रदान कर सकता है। कुछ बैंक ऑनलाइन NRI खाता खोलने की सुविधा भी प्रदान करते हैं। ऐसे मामलों में व्यक्ति NRI खाते के लिए बैंक की वेबसाइट के माध्यम से ऑनलाइन खाता खोलने का फॉर्म भरकर और आवश्यक दस्तावेजों की स्कैन कॉपी अपलोड करके ऑनलाइन आवेदन कर सकता है।

एनआरआई(NRI) खाता खोलने के लिए आवश्यक दस्तावेज क्या है?

Valid पासपोर्ट की प्रति में बेसिक डिटेल जैसे नाम, पता, जन्म तिथि, फोटोग्राफ और हस्ताक्षर, और डिटेल जैसे कि जारी करने की तारीख, जारी करने का स्थान, समाप्ति तिथि, और अवलोकन पेज यदि कोई हो आदि, शामिल हैं।

भारतीय या विदेशी पते की पुष्टि करने वाला कोई भी दस्तावेज।
वैलिड रोजगार परमिट / निवास वीजा / छात्र वीजा के माध्यम से NRI स्थिति प्रमाण।
पैन कार्ड या फॉर्म 60 . की कॉपी
विदेशी और भारतीय पते का प्रमाण।
हाल ही में पासपोर्ट आकार का रंगीन फोटोग्राफ।
खाते में औसत मासिक शेष राशि बनाए रखने के लिए आवश्यक राशि के बराबर व्यक्ति के बैंक खाते से भुगतान चेक या डीडी।

यदि व्यक्ति खाता खोलने के लिए शाखा में जाने में असमर्थ है, तो वह निवास के देश में भारतीय दूतावास या नोटरी या किसी बैंकर के पास जा सकता है और दस्तावेजों और उनकी फोटोकॉपी को सत्यापित करवा सकता है।